| 14.04.2023 13:40 |
(Üye)
|
Soru : merhaba ,
e-deftere tabi ltd.şti yiz. A firması, eylül 2022 de bize kredi kartlı ödemelerimize istinaden 25.000-tl kredi kartı pos komisyon bedeli faturası düzenlemiştir. biz bu faturayı 780 (b) 25.000-tl / 320 (a) 25.000-tl olarak kayıtlarımıza aldık. GECİCİ VERGİ 3. dönemde 780-781-660 olarak hesaplara yansıtma yaptık. fakat ekim ayında bize kesilen bu komisyon faturasının hatalı oldugu , bire-bir iade faturası düzenlememiz gerektigi söylendi. bizde aynı şekilde bire-bir KREDİ KARTI POS KOMİSYON BEDELİ - İADE olarak faturası kestik. bu faturamızı da ekim 2022 de 320 (b) 25.000-tl / 780 (a) 25.000-tl olarak yevmiye yaptık. şimdi 2022 dönem sonu yansıtma hesaplarını yaptıgımda 780 hesap alacak bakiye vermektedir. dönem sonu kayıtlarında 780 hesabı nasıl yevmiye yapmalıyım? tesekkurler
Cevap : 320 (B) 649 (A) kaydı yapılır. Önceden giderleştirdiğiniz işlemi gelir yazılarak dengelendi. 780 hesap kullanılmaz.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
