| 11.05.2023 17:19 |
(Üye)
|
Soru : İyi günler
Fide üretici mükellefim için Yalova Vergi Dairesinden çiçek fidesinin KDV'sinin kaç olması gerektiğine dair özelge istedik. Cevap olarak %1 dediler. Lakin 07.06.2022 tarih ve 10575sayı ile verilen özelge hakkında daha sonradan tereddüt oluştuğunu ve tekrar özelge talep etmemizi telefon ile istediler. Bizde 02.07.2022'de tekrar konu hakkında özelge talebinde bulunduk.
Şimdide KDV oranını %18 olduğunu ve 2022 yılında geriye dönük beyannamelerde düzeltme vermemizi istediler. Firma e-faturaya tabi (kaldı ki kağıt faturada olsa) geriye dönük fatura kesmemiz mümkün değil.
Konu hakkında ne yapmalıyız.(7044 nolu af kanunundan yararlanabilir miyiz)
Saygılarımla
Cevap : KDV beyannamelerinin düzeltilmesi yeterlidir. Fatura düzenlenmez. 7440 sayılı kanundan yararlanılmaz.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
