22.05.2023 08:21 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba,
Homeofis LTD ŞTİ için geçen sene alınan ve gider olarak kaydedilen elektrikli robot süpürgenin Gelir Vergisi Kanununun 40'ıncı maddesinin birinci fıkrasının (1) numaralı bendi kapsamında kazancın tespitinde gider olarak dikkate alınması mümkün olmadığını bu sene fark ettik. Düzeltme kaydını nasıl yapabiliriz? Ayrıca düzeltme beyannamesi vermek gerekir mi?
Cevap : Yapılan kayıt ters kayıt ile iptal edilir. Daha sonra harcama ve KDV si KKEG yazılır. Yeniden Gelir tablosu ve Bilanço düzenlenir .İlgili ay KDV beyannamesi ve KV beyannamesi için düzeltme beyannamesi verilir.
|