24.05.2023 08:51 |
(Üye)
|
Soru : merhabalar;dershane-kurs işiyle uğraşan Ltd.Şti.mükellefimiz,7440 ye göre 2022 kdv matrah artırımı yapmak istiyor.2022 'nin 11 ayında 1 adet 4.750,00 tl lik kağıt fatura kestiği halde muhasebeye göndermemiş.Dolayısıyla sadece 11.ay Kdv.beyanında matrah ve hsp.kdv.yok.Sorum şu;Kdv Matrah artırmı yapmadan 2022-11 ay Kdv beyanını düzeltip sonrasında da Ek-14 'e göre yani karşılaştırmaya gitmeden 7440'a göre 2022 Kdv Matrah artırımını yapabilir miyiz?Teşekkürler.
Cevap : 2022 11. ay KDV beyannamesi düzeltilir. .Bu beyanname de hesaplanan vergi çıkması halinde 7440 SK na göre vergi artırımı için Ek-14 beyannamesi verilir.
|