| 29.05.2023 09:01 |
(Üye)
|
Soru : merhaba, cok yordugumu biliyorum ama sizden daha cok güvenebilecegim kimse de yok, bu yüzden tekrar tekrar rahatsız ediyorum. bana verdiginiz tevkifatlı fatura örneginde ; ikinci kısımda 120 (b) 1.054-tl 600 (a)1.000-tl 391 (a) Tevkifat kdv 54-tl müşteriden kdv dahil tahsil edilen rakam 1.054-tl bu kısmı anladım ve kendi fatura kaydımı böyle uyarlayarak , yevmiye maddemi oluşturdum. ama bunun öncesinde yazdıgınız 7/10 Oranlı KDV Tevkifatlı Satış Faturası Muhasebe Kaydı; Hizmet tutarı 1.000,00 TL KDV (%18) 180,00 TL KDV Tevkifatı (7/10) 126,00 TL Tahsil Edil.Kdv (3/10) 54,00 TL TOPLAM 1.054,00 TL bu kısmı da hesap kodları ıle yazarsanız cok memnun olurum. çunku benim icin KDV-1 Beyannamesindeki DİGER İADE HAKKI DOGURAN İŞLEMLER kısmındaki 7/10 KDV yi nasıl yevmiye kayıtlarıma alacagımı bulamadım. vergi dairesinden ödeme geldiginde hangi hesaplarla nasıl yevmiye yapmalıyım ki , tüm hesaplar tam kapanmış olsun. tesekkurler.
Cevap : 7/10 Oranlı KDV Tevkifatlı Satış Faturası Muhasebe Kaydı;
Hizmet tutarı 1.000,00 TL
KDV (%18) 180,00 TL
KDV Tevkifatı (7/10) 126,00 TL
Tahsil Edil.Kdv (3/10) 54,00 TL
TOPLAM 1.054,00 TL
-------------------------------/--------------------------
120 (B) 1.054,00
600 (A) 1.000,00
391 (A) 54,00
--------------------------/---------------------------
Kısmi Tevkiafatlı işlemlerde iade hakkı doğan KDV için;
136 B)
191(A)
NOT. BU KONUDA BAŞKA YORUM VE CEVABIIZ OLMAYACAK
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
