| 23.08.2023 15:46 |
(Üye)
|
Soru : Merhabalar;
Bilanço usulüne tabi e fatura kullanıcısı Gelir Vergisi Mükellefine 21 temmuz tarihinde e fatura kullanıcısı diğer bir firma gönderdiği ürün için düzenlediği faturada hatalı olarak önce %18 KDV oranı ile e fatura kesiyor. Sonra aynı gün doğru olan %20 KDV ile aynı gönderim için bir fatura daha kesiyor ve ilk hatalı işlem için iptal başvurusu yapıyor ancak bundan alıcı firmanın haberi olmuyor. Gelinen noktada 8 günlük süre aşılmış, iptal isteği yanıtlanmamış bu fatura için ne yapılabilir? Her iki taraf da faturayı işleme almazsa (ki 21 temmuz tarihli faturada %18 KDV zaten olmamalı) olur mu? Ya da en uygun çözüm yolu nedir?
Teşekkürler
Cevap : Düzenlenen faturanın iki tarafça kayda alınmaması diye bir uygulama olmayacağı görüşündeyiz. Böyle bir işlem için nasıl bir çözüm olacağı konusunda bilgimiz yok. En uygun çözüm yolu için özelge almanız gerekir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
