| 28.08.2023 08:43 |
(Üye)
|
Soru : Merhabalar. Bir müşterimize Temmuz 2023 döneminde mal teslimine bağlı olarak tevkifatlı bir fatura tanzim edilmiştir. Ancak sistemsel bir hata nedeniyle fatura Ağustos 2023 döneminde iptal edilmek durumunda kalınmıştır. Fatura yine tevkifatlı olarak 2023 Ağustos dönemine iptal edilen fatura detayı da yazılarak yeniden kesilmiştir. Alıcı ve satıcı tarafından faturanın KDV beyanları hangi Ağustos 2023 dönemi beyanlarında mı yoksa Temmuz 2023 dönemi beyanlarında mı beyan edilmelidir. İşlem tevkifatlıdır. Teşekkür ederim.
Cevap : Fatura hangi tarih de düzenlenmiş ise ;o dönem beyannamesinde yer alır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
