26.09.2023 12:30 |
(Üye)
|
Soru : Bir mükellef firmam 235 vergi istisna muafiyetiyle serbest bölge de satış yapmıştır. yalnız faturayı mükerrer kesmiş karşı firma da 8 gün itiraz süresi geçtiği için iade faturası kesti. Bunu kdv beyanında kısmi istisna tarafında tek fatura bedelini mi bildirmek gerek yoksa mükerrer kesilen faturayıda bildirip kümülatife eklemek gerek mi ?
Cevap : Mükerrer kesilen fatura da KDV beyannamesinde beyan edilecek. Kümülatif tutara otomatik olarak kayıt edilmiş olur.
|