| 04.10.2023 11:52 |
(Üye)
|
Soru : Selamlar iyi çalışmalar Birtane mükellefime izah lı Keys yazısı gelmiştir sahte belge kullanma ön tespit raporu 2020 yılına ait Ancak 2020 yılına ait kdv matrah artırımım var ve gelir vergisindende matrah artırımım var 7326 sayılı kanundan faturalar 2020/03 döneminde alınmış olup ve 2020/03 kdv döneminde ödenecek kdv çıkmıştır Denetmenle görüşmelerim sonucu 2020 yılından aralık ayında 2021 dönemine devir kdv niz olduğundan dolayı faturamızı kayıtlarımızdan çıkarmasını istememektedir 2020/03 Dönemine kdv beyanında kdv ödemesi çıktığından dolayı burda ilgili faturaların kdv sini kesmiş olduğumu düşünüyorum bu konuyla ilgili açık tebliğ ve kanun maddesi varmıdır veya 2020 yılından 2021 yılına kdv devrim olduğundan ilgili faturayı kayıtlardan çıkarmak zorundamıyız bu konuyla ilgili görüşlerinizi talep etmekteyim iyi çalışmalar
Cevap : Faturayı kayıtlardan çıkarmak diye bir zorunluluk olmaz. Fatura yasaya uygun gerçek alış ile çıkartılmaz. Muhteviyatı itibari ile sahte fatura ise inceleme yapılmasını engellemeniz için Faturayı çıkartınız.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
