| 28.11.2023 10:22 |
(Üye)
|
Soru : iyi günler üstadım:
Bir imalatçımız 14/10/2023 tarihinde ihracat faturası kesti. fatura da hem TL hem de döviz tutarı yer alıyor. GÇB 21/10/2023 tarihinde kapnadı bu durumda faturayı 21/10 tarihindeki kurdan mı kayda alınacak. ayrıca istisna kodu 301 olarak düzenlenmiş burada da iade talebinde herhangi bir sorun yaşar mıyız?
2-Yine aynı şahıs firması 31/10/2023 tarihinde yine aynı şekilde fatura bedeli tutar hem TL hem de döviz olarak düzenlenmiş bu faturanın GÇB tarihi ise 01/11/2023 tarihinde bu faturayı da 01/11/2023 olarak mı kayda alınacak bununda istisna kodunu 332- olarak seçilmiş iade alırken istisna kodu nedeni ile sorun yaşar mıyız?
iyi çalışmalar.
Cevap : 1-İhraç faturası Yabancı para biriminden düzenlenir. Kur farkı için kur değerlemesi yapılacak. KDV beyannamesindeki 301 kod doğrudur.
2-Bu sorunuz anlaşılmadı.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
