| 29.11.2023 10:49 |
(Üye)
|
Soru : Üstad Merhabalar,
Hurda Tekstil makine satışı hk. Şirketten-Şirkete Tekstil makinesi satılacaktır. Fatura kesilecektir.
Kesilecek faturada makine bedeline + kdv eklenecekmidir.Tevkifat varmıdır ? İlk indirim yaptığımız kdv yi mi dikkate almamız gerekir.Hangi kdv oranı dikkate alacağız.
Kdv beyannamesinde Atik satış olarak beyan edeceğiz.Kdv yi vergi kısmına yazacağız.
Saygılar, Tşk
Cevap : Hurda makine satışında Düzenlenecek faturada KDV hesaplanmaz(İstisna) Söz konusu makinanın alışında ödenen ve indirilen KDV ise ilave KDV olarak beyan edilecektir. Makine satışında KDV tahsil edilmesi halinde KDV tevkifatı olmaz. hesaplanan KDV beyannamede DİĞER İŞLER Bölümünde 503 kod da beyan edilecek.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
