| 08.12.2023 10:58 |
(Üye)
|
Soru : İyi Günler.
Yemek kartı uygulaması ile bir konuda destek rica edeceğim.
Kdv dahil olarak 150 TL yemek kartına yükleme yapıyoruz bunun ücret bordrosunda gösterilmesi durumunda bir sorun söz konusu oluyor muhasebe kaydında.
150 tl kdv dahil ilgili tutar üzerinden 121 TL istisna 29 tl gv ve dv tabi
150 tl kdv dahil ilgili tutar üzerinden 105,75 sgk istisnası var ve arada ki fark sgk primine tabi olarak tüm makale ve yazılarda karşıma çıkıyor.
burada 110 tl isabet eden indirim konusu yapabileceğim kdv için de (11 TL) sgk primine tabi tutup prim hesaplanıyor böyle oluncada indirim konusu yapabileceği kdv gider olarak hesaplara gidiyor fakat bunu benim indirim yapma hakkım var.
Burada gv istisna kdv rakamının hesaplamadan çıkartılara mı ücret bordrosunda gösterilmesi gerekiyor yoksa yukarıda belirtildiği şekilde kdv dahil olarak mı işlem yapılması gerekecek?
kdv'nin durumu ile ilgili hiçbir yerde bilgi mevcut değil.
Cevap : Sorunuzu vergi birimimize iletiniz.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
