| 07.02.2024 17:32 |
(Üye)
|
Soru : merhabalar;
2nolu kdv beyanında beyan ettiğimiz kdv tutarını 1 nolu kdv beyanında 191.109... hesabında ayrıca gösteriyoruz. firma 2nolu kdv beyanında tahakkuk eden kdvyi ödemez ise indirim konusu olmaktan çıkartılacaksa 191.109... nolu hesabı hangi hesap ile kapatmamız doğru olur?
Cevap : Ödeme yapılmamış ise 1 nolu KDV beyannamesinde yer almaz. Ödeme yapıldığı dönemde indirim yapılır. Ocak ayı 2 nolu Beyanında beyan edilen verginin 23 Şubata kadar ödenmesi halinde Mart ayında verilecek Şubat ayı 1 nolu KDV beyannamesinde indirilir. Ödeme yapılmaz ise ödendiği dönem beyannamesinde indirilir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
