| 08.02.2024 09:16 |
(Üye)
|
Soru : Sayın Üstadım Merhaba,
KDV-2 Beyannamesinin beyan süresi her ayın 21, ödemesi her ayın 23’ü olacak şekilde değiştirildi, diye biliyoruz. KDV-1 Beyannamesine, 109-Sorumlu sıfatıyla ödenen KDV diye bir hane eklendi. Bu haneye KDV-2’nin ödeme bilgileri de eklendi, fakat Ekler kulakçığında yer alan 109 Sorumlu Sıfatıyla Ödenen KDVye İlişkin Bildirim tablosunda, 202401/202401 dönemli 23/02/2024 Ödeme/Mahsup Dilekçe tarihli 114045.16 tutarlı bilgi Sistemde bulunamamıştır’’ diye bir hata veriyor. Burada bir çelişki mi var ,biz mi hata yapıyoruz, bir yanlış anlama mı var, KDV-2’nin ödeme vadesi 23 Şubat, KDV-1’in ödeme vadesi 28 Şubat, bu durumu tam anlayamadık, destek olabilir misiniz? 2 Nolu KDV ödeme vadesi olan 23 Şubat'tan sonra KDV'in onaylanması engellense daha iyi olmaz mı ?
Cevap : beyanname formatının yanlışlığı veya uygunluğu konusunda bilgimiz yok. KDV2 nolu beyanın indirimi aşağıdaki gibi olacaktır.
Ocak ayı 2 nolu Beyanında beyan edilen verginin 23 Şubata kadar ödenmesi halinde Mart ayında verilecek Şubat ayı 1 Nolu KDV beyannamesinde indirilir. Ödeme yapılmaz ise ödendiği dönem beyannamesinde indirilir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
