| 21.02.2024 13:10 |
(Üye)
|
Soru : Merhabalar;
Bir mükellefim hurda alım satım işiyle uğraşmaktadır. Hurda satışları 3065 Sayılı Katma Değer Vergisi Kanununun (17/4-g) maddesi ile metal, plastik, lastik, kauçuk, kâğıt, cam hurda ve atıklarının teslimi KDV'den istisna edilmiştir. Bu durumda e-arşiv fatura düzenlerken fatura tipi ne seçilecek Satışmı-İstisnamı
birde beyannamede Özel matrah bölümün demi
tam istisna bölümün demi gösterilecek satış tutarı
Cevap : Fatura istisna olarak düzenlenir. KDV beyannamesin de KISMİ İSTİSNA bölümünde 231 kod ile beyan edilir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
