| 22.02.2024 16:24 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba,
Şirketim vergi mükellefiyeti olmayan şahıstan danışmanlık ücreti almaktadır.
Bu danışmanlık ücretine karşılık gider pusulası ile ödeme yapılacak
Gider pusulasında vergi tevkifatı yapmak zorundamıyız?
Teşekkürler
Cevap : Sorunuzdaki "danışmanlık ücreti almaktadır." cümlesinin yanlış olduğu görüşündeyiz Doğrusu "danışmanlık almaktadır" olması ise Alınan hizmet
" arizi " olarak alınmış ise % 20 GV stopajı ve % 20 KDV hesaplanır. Hesaplanan KDV 2 Nolu KDV beyannamesi ile beyan edilir, ve ödenir. ödenen vergi 1 Nolu KDV beyannamesinden indirilir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
