| 15.03.2024 10:27 |
(Üye)
|
Soru : Hocam merhaba. Müşterimiz mobilya aksesuarları (mobilya kulp vb.) fason polisaj (parlatma) işliği yapmaktadır. Yaptığı işte kısmi tevkifat uygulaması yok. En son 01.03.2024 tarihinde %20 KDV'li satış faturasını müşterisne düzenledi. 14.03.2024 tarihinde müşterisi İSTEĞE BAĞLI TAM TEVKİFAT KAPSAMINDA 1 YILLIK SÖZLEŞME müşterimize gönderdi. Sözleşme MART 2024-ŞUBAT 2025 DÖNEM 1 YILLIK olarak hazırlanmış. Yapılan iş kısmi tevkifat uygulamasında olmamasına rağmen İSTEĞE BAĞLI TAM TEVKİFAT kapsamına sözleşme ile alınabilir mi ve kapsama girecekse Mart ayından sonra mı sözleşme yapılması gerekiyor. Çünkü 01.03.2024 tarihinde normal satış faturası düzenlemişti müşterisine. Bu konu hakkında bilgi verebilirmisiniz. Teşekkür eder iyi çalışmalar dilerim.
Cevap : Sözleşmenin başlangıç tarihinden itibaren tam tevkifat yapılacaktır. Sözleşmede gün belirtilmesi gerekir Örneğin .01/MART 2024-28/ŞUBAT 2025 gibi
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
