| 16.08.2024 12:49 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba, 2023 yılı ilk 3 dönemde ödenen geçici vergi 104.620 tl.'dir. 2023 /10-12 döneminde kar elde edilmiş ödenen vergi mahsup edildikten sonra 31.12.2023 te %5 uyumlu mükellef indirimi düşülerek 691 hesaba 50.957 tl borç 370 hesaba 50.957 tl alacak kaydederek kurumlar vergisi karşılığı ayrıldı. 2013 1-9 döneminden kalan 104.620 tl bakiye mevcut.30.04.2024 te ki kurumlar vergisi tahakkuku nasıl yapılmalıdır. Teşekkürler. İyi çalışmalar
Cevap : KV Tahakkuku 31/12/2023 de yapılması gerekirdi.
371(B) 360(A)
30/04/2024 de tahakkuk eden vergi ödenir.
360(B) 102(A)
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
