| 05.09.2024 13:43 |
(Üye)
|
Soru : Üstat selam geçici vergi beyannamelerine düzeltme vermek istiyorum kayıtları silip tekrardan beyanname vereceğim aksi takdirde inanılmaz vergilerle karşı karşıyayım sizin yorumunuz nedir
Cevap : Verilmiş beyannameye ait kayıtlar silinmez. Aşağıda belirtilen işlemler dışında kayıtlara müdahale yapılmaz. Vergi çıkıyor ise ödenecek
Tebliğe göre verilmiş 2024/2. Dönem geçici vergi beyannameleri için düzletme beyannamesi verilecek. Daha önceden verilen gelir tablosun daki 658 hesap yeni beyannamede KKEG olarak 648 hesap ise "Zarar Olsa Dahi İndirilecek İstisna ve İndirimler Bölümünün Diğer İndirimler" kısmında göstermek suretiyle beyan edilecektir. DEFTER KAYITLARINDA DÜZLETME YAPILMAYACAK.
648- ENFLASYON DÜZELTMESİ KARLARI
(648 Hesap) Zarar Olsa Dahi İndirilecek İstisna ve İndirimler Bölümünün DİĞER İNDİRİMLER Kod 350
GV MÜKELLEFLERİ
İndirimler bölümünde 150 kodlu satıra yazılacak.
658- ENFLASYON DÜZELTMESİ ZARARLARI
(658 Hesap) KKEG için seçenek olmaz. Beyannamedeki satıra yazılır.
GV MÜKELLEFLERİ Matraha eklenerek beyan edilecek.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
