| 06.09.2024 10:21 |
(Üye)
|
Soru : Merhabalar,
Gelir mükellefi firmalarımızda enflasyon muhasebesi kayıtlarımız, kar ve zarar kayıtlarımızın hepsini yapıp onayladık şimdi ise 2. dönem için 35.000 tl kar çıkan ve vergisi ödenen firmamız için 31.08.2024 tebliğine istinaden düzeltme yapacağım 648 - Enflasyon düzeltmesi olumlu farkı hesabı 57.000 tl olarak gelir tablomuzda yer alıyordu fakat beyanname yaptığımda indirilecek istisnalar ve indirimler kısmında 57.000 tl yi beyan etmek istediğimde indirimler toplamı kardan büyük olamaz diye uyarı alıyorum bunun beyanı nasıl olacak 648 - enf. düzeltmesi olumlu fark tutarı kadar değil de çıkan kar kadar mı düşmem gerekiyor konu hakkında bilgilendirebilir misiniz
Cevap : 648- ENFLASYON DÜZELTMESİ KARLARI
(648 Hesap) Zarar Olsa Dahi İndirilecek İstisna ve İndirimler Bölümünün DİĞER İNDİRİMLER Kod 350
GV MÜKELLEFLERİ
İndirimler bölümünde 150 kodlu satıra yazılacak.
658- ENFLASYON DÜZELTMESİ ZARARLARI
(658 Hesap) KKEG için Beyannamedeki satıra yazılır.
GV MÜKELLEFLERİ Matraha eklenerek beyan edilecek.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
