| 09.09.2024 08:53 |
(Üye)
|
Soru : İyi günler, geçici vergi ile ilgili düzeltmelerimizi tebliğe uygun olarak yaptık. Burada daha önce ki beyannamemizde gözüken kar durumu zarar durumuna geçmiştir. Düzeltme beyannamesinde daha önceki beyannameden gelen ticari kar satırındaki tutara dokunmadan sadece zararda olsa indirilecek istisnalar 350 kodlu satıra enflasyon düzeltmesi karını yazıp aynı zamanda gelir tablosunun ilgili satırınıda silerek işlemi yaptık. Beyannameyi kayıt ederken ticari kar zarar satırı ile gelir tablosu dönem kar zarar satırı uyuşmamaktadır şeklinde uyarı verdi. Burada mali zarar olarak rakamlar tutuyor sadece ticari zarar da tutmuyor. Bu yapılan işlem normalmidir. Çünkü öbür türlü önceki beyannameden gelen ticari karı silip ticari zarar satırına mevcut zararı yazarsan bambaşka tutarlar ortaya çıkıyor. Bununla ilgili yukarı açıkladığım işlem doğrumudur. İyi çalışmalar.
Cevap : Yeni düzenlenecek "DÜZLETME BEYANNAMESİNDE " Her hangi satır SİLİNMEYECEK SEDECE ;
648- ENFLASYON DÜZELTMESİ KARLARI
(648 Hesap) Zarar Olsa Dahi İndirilecek İstisna ve İndirimler Bölümünün DİĞER İNDİRİMLER Kod 350
658- ENFLASYON DÜZELTMESİ ZARARLARI
(658 Hesap) KKEG için Beyannamedeki satıra yazılır.
ÖNCEDEN VERİLEN GELİR TABLOSUNUN AYNISI VERİLCEK .GELİR TABLOSUNDA SATIR VEYA RAKAM SİLİNMEYCEK.
YUKARIDAKİ İŞLEMLERİ YAPAR İSENİZ "BAMBAŞKA TUTAR" ÇIKMAZ.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
