| 17.09.2024 11:31 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba
Bir şahıs firmamızın 2024/2.Dönem gelir tablosu ve bilançosu enflasyon düzeltmesine tabi tutularak vergi dairesine gönderilmiş ve 11.500.- Geçici vergi + damga vergisi çıkmıştır. Ancak bu tahakkuk ödenmemiştir.
Daha sonra enflasyon muhasebesi uygulaması kaldırılmış, Düzeltme beyannamesi verilerek yeni gelir tablosu gönderilmiştir. Bu tabloda zarar çıkmış olup sadece damga vergisi var. Biz de damga vergisini ödedik.
1 - ilk tahakkukta oluşan 11.500.- Lira geçici vergi ödenecekmi (Sistemde mükellenin borcu olarak görünüyor)
2 - yine ilk tahakkukta oluşan damga vergisi ödenecekmi?
Acil bildiriseniz sevinirim.
Cevap : 1-Tahakuk eden vergi ödenecek .Sonraki dönem Geçici vergi veya yıllık beyandan mahsup edilir.
2-DV ödenecek.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
