| 09.10.2024 18:29 |
(Üye)
|
Soru : iyi günler.müşterim elektronik alet imalatcısı ve bilgisayar proğramcısı. yurt dışı bir alıcı için (yunan) yeraltı görüntüleme projesi prototipi diye bir elektronik alet yaptı ve bu aleti istanbuldaki işyerinde alıcıya teslim edecek.bu proje için alıcıdan önceki yilarda 9.900,00 Euro geldi ve bu teslimat bütün projenin 5.000,00 euroluk ilk etabı. bu prototiip alıcıya işyerinde teslim
edilecek ama alıcı kdv ödemek istemiyor.
a. kdv ilave edilince alıcı kdv'yi çıkışta iade nasıl alacak
yolcu beraberinde eşya olarak mı fatura düzenlenecek
ve bunla ilgili prosedür nasıl oluyor.
b. kdv siz bir fatura nasıl kesilebilir.
müşavir arkadaşlara sordum bana ÖZEL FATURA KULLANMA TALEBİ diye bir çözümden bahsettiler.
bu talebiin prösedürü nedir ve yeni bir fatura mı bastırılması gerekiyor. müşterim halen e arşiv fatura mükellefi.
teşekkür ederim
Cevap : Düzenlenecek faturada KDV hesaplanacak. ÖZEL FATURA İLE İLGİLİ OLARAK KATMA DEĞER VERGİSİ GENEL UYGULAMA TEBLİĞİ .
(Resmi Gazete Tarihi: 26/04/2014 Resmi Gazete No: 28983)
II. İSTİSNALAR
5. Yolcu Beraberi Eşya (Türkiye’de İkamet Etmeyenlere KDV Hesaplanarak Yapılan Satışlar)
Bölümünü inceleyiniz. Prosedür tebliğde örnekler ile açıklanmıştır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
