| 11.10.2024 16:28 |
(Üye)
|
Soru : Sn. Danışma Birimi, şirket aktifine kayıtlı BİNEK oto'nun kazası sonucu tamirciden alınan TEVKİFATLI tamirat faturası malumunuz olduğu üzere aynı şekilde TEVKİFATLI düzenlenerek sigorta şirketine yansıtılmaktadır. Dolayısı ile bu TEVKİFATLI tamirat alış faturasındaki tevkifat yapılmamış kdv'nin tamamı mı yoksa %70'lik kısmı mı indirim konusu yapılacaktır? Şahsi fikrim aynı tutarlarda YANSITMA faturası düzenlediğimizde tamamının indirim konusu yapılması yönünde. Ancak tereddüde düştüğümden yorumunuzu rica ediyorum.
Cevap : Tamircinin size düzenleyeceği faturada KDV tevkifatı olmaz. Sizin sigorta şirketine düzleyeceğiniz faturada 5/10 KDV tevkifatı olacak. Giderin tamamı yazılır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
