| 25.10.2024 16:19 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba Nakliye faaliyetinde şahıs işletmesi mükellefim başka bir lojistik firmasına herhangi bir sözleşmeye bağlı olmadan ekim ayı başında farklı günlerde parça parça 1.500 tl+kdv ve 2.500 tl+kdv şeklinde tevkifatsız fatura düzenlemiştir.
Şimdi henüz ay bitmemiş iken faaliyet konusu taşımacılık ve depoculuk hizmetleri olan bu lojistik firmasına tekrar farklı günlerde 1.250 tl+kdv ve 1.750 tl kdv fatura düzenlemesi gerekecektir. Bu verilere göre bu en son fatura da kdv tevkifatı uygulanacak mıdır. Mükellef ay içinde bu firma ile çalışıp açlışamayacağını ön göremediği için önceki satışlarına tevkifat uygulamadı.Bilgi için teşekkür ederim
Cevap : Aynı gün hariç diğer günlerde Ayın her hangi bir günü ve günlerinde KDV dahil 6.900 TL nin altındaki faturalarda KDV tevkifatı yapılmaz.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
