| 04.11.2024 16:49 |
(Üye)
|
Soru : MERHABA.50.000.000,00 TL ALTINDA MÜKELLEFLER İÇİN 3.DÖNEM GEÇİCİ VERGİ BEYANNAMESİNİ DÜZENLYECEĞİZ ANCAK BU MÜKELLEFLER İÇİN SON MEVZUATA GÖRE DÜZELTME VERMİŞTİK VE ÇIKAN KAR YA DA ZARARI KKEG YA DA İNDİRİM KONUSU YAPTIK. 01.07.2024 TARİHİNE DE TERS KAYIT YAPARAK ESKİ HALİNE GETİRDİK.SORMAK İSTEDİĞİM 3.DÖNEM GEÇİCİ VERGİ BEYANNAMESİNDE BU MÜKELLEFLER İÇİN GELİR TABLOSUNDA 648-658/698 KAPALI OLARAK MI VERECEĞİZ VE 2.DÖNEMDE BEYANNAME ÜZERİNDE YAPTIĞIMIZ DÜZELTME İŞLEMLERİ DE YER ALACAK MI?
Cevap : 2024/2. DÖNEM GEÇİCİ BEYANNAME İÇİN DÜZELTME BEYANNAMESİ VERİLMİŞ VE ;
658 HESAP BEYANNAMEDE KKEG OLARAK,
648 HESAP İSE "ZARAR OLSA DAHİ İNDİRİLECEK İSTİSNA VE İNDİRİMLER BÖLÜMÜNÜN DİĞER İNDİRİMLER" BEYANDA BULUNULMUŞ İSE,
2024/3. DÖNEM GEÇİCİ VERGİ BEYANNAMESİNE
658 HESAP BEYANNAMEDE KKEG OLARAK,
648 HESAP İSE "ZARAR OLSA DAHİ İNDİRİLECEK İSTİSNA VE İNDİRİMLER BÖLÜMÜNÜN DİĞER İNDİRİMLER" KISMINDA BEYANA YE DAHİL EDİLECEK.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
