| 07.11.2024 13:11 |
(Üye)
|
Soru : Soru:
Selamlar, Di? hekimi 2022 ve 2024 y?llar?nda ald??? ?r?nlere istinaden iade kesece?iz. 2022 giri? kdv %8 iadeyide %8 olarak m? kesmeliyiz ayr?ca bu 2022 faturas? gelmemi? kay?tlara kas?m ay?na (2024 y?l?na) al?p kdv'yi indirebilirmiyiz? Te?ekk?rler
Cevap:Say?n,
Faturas? olmayan mal/Malzeme i?in iade e-smm d?zenlenmez. ?ade edilecek malzeme i?in d?zenlenecek malzeme i?in ?denen KDV oran? ne ise o orandan iade yap?l?r.
Bilgilerinize rica olunur. Dan??ma birimi
SAYIN YETKİLİ CEVAP YETERSİZ 2022 YILINA AİT ULAŞMAYAN FATURAYI BUGÜN İTİBARİYLE GECİKMELİ OLARAK KAYITLARA ALABİLİRMİYİZ? YANİ 2022 FATURASINI 2024'E KAYIT YAPIP KDV'Yİ İNDİRİM KONUSU YAPABİLİRMİYİZ? YAPABİLİRSEK İADE DE DÜZENLEYEBİLİRİZ
Cevap : 2022 YILI YILLIK GV BEYANANMESİNİ DÜZELTMENİZ GEREKİR KAYDA ALINMAYAN FATURA TUTARI YILLIK BEYANNAMEDİKİ "SERBEST MESLEK KAZANÇLARINA İLŞKİN BİLDİRİME" GİDER OLARAK İLAVE EDİLECEK. 2022 YILI FATURASI 2024 YILINA KAYIT EDİLMEZ. ANCAK YILLIK BEYANNAME DÜZLTİLMESİ HALİNDE KDV İNDİRİMİ YAPILABİLİR.BU İŞLEMLER YAPILMASI HALİNDE İADE E-SMM DÜZENLENEBİLİR.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
