| 14.11.2024 11:39 |
(Üye)
|
Soru : merhabalar,
2024 haziran döneminde enflasyon değerlemesi muallkta olduğu için mükellefe önce değerleme yaptım. sonra 50.000.000 tl ciro altına yapılmayacak dendi. beyannameyi düzelttim. sonra yapıldıysa beyannamenin alt satırına yazılıp düzeltilecek açıklaması yapıldı tekrar düzelttim. 2024 eylül dönemi geçici vergi yaparken değerleme yapmayacağım. haziran döneminde yapılan değerleme sonucunu yine beyanname satırında gösterecekmiyiz? konu hakkında yardımınızı rica ederim.
iyi çalışmalar dilerim.
Cevap : 01/07/2024 den itibaren kayıtları yapmaya devam edilir. 2024/3. Dönem için 01/01/2024-30/09/2024 Tarihlerini içeren MİZAN hazırlanır Mizandan 2024/3. Dönem Gelir tablosu oluşturulur Gelir tablosunda çıkan kar veya zarar beyan edilir.
Diğer taraftan
2024/2. Dönem geçici beyanname için DÜZELTME beyannamesi verilmiş ve ;
658 hesap beyannamede KKEG olarak,
648 hesap ise "Zarar Olsa Dahi İndirilecek İstisna ve İndirimler Bölümünün Diğer İndirimler" beyanda bulunulmuş ise,
2024/3. Dönem geçici vergi beyannamesine
658 hesap beyannamede KKEG olarak,
648 hesap ise "Zarar Olsa Dahi İndirilecek İstisna ve İndirimler Bölümünün Diğer İndirimler" kısmında beyana ye dahil edilecek.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
