| 15.11.2024 13:07 |
(Üye)
|
Soru : Bir LTD şirket müşterim kasım 2023 te sıfır km bir araç aldı ve temmuz ayında sattı. KDV+ÖTV finansman gider kısıtlaması yasal sınır dışında kalıp KKEG olarak sabit kıymet kartında yer alan tutarı Kurumlar vergisi beyannamesinde 405 kod ve diğer indirimler kısmına yazmamız gerekiyor ama bunu geçici vergi beyannamesinde beyannameye yazmak zorunluluğumuz var mı? Yani sadece kurumlar vergisi beyannamesinde yazsak ve geçici vergi beyannamesinde beyannameye yazmasak ve indirim konusu yapmasak sorun olur mu?
Teşekkürler...
Cevap : Aktife kayıtlı taşıtın alış ve satışları Geçici vergi ve Kurumlar vergisinde yer almaz. Satıldığı tarih de muhasebe kaydı yapılır. kar veya zarar genel kar veya zararın içinde yer alır. KV beyannamesinde 405 kod yok.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
