| 26.11.2024 13:30 |
(Üye)
|
Soru : merhaba, yurt ıcınden bilgisayar ve malzemeleri alım satımı yapan ltd.şti.yiz. Geçen sene 11/12/2023 de şirkete 9.750.000-TL ye, vergi mükellefi olmayan birinden , bir B2 STATÜSÜNDE ARSA alındı. Bu arsa alışı noterde yapıldı. ve noter satış sözleşmesi ile arsayı şirket aktifine kayıt ettık. şimdi bu arsayı, yine vergi mukellefi olmayan birine satıyoruz. satış yine noterden yapılacak. 1 - biz bu arsayı 6.300.000.-TL ye satıyoruz. bu satıştan dolayı fatura kesmemiz gerekiyor mu ? 2 - eger fatura kesilecekse KDV olacak mı? yüzde kaç olacak? 3- bu arsa satışını, Kurumlar vergisi beyannamesinde özel bir alanda göstermemiz gerekiyor mu? 3 - 9.750.000.-TL ye alınan arsa , 6.300.000-TL ye satıldı. aradaki 3.450.000-TL zarar için nasıl bir kayıt atmalıyız? tesekkurler
Cevap : 1-Fatura düzenlenecek % 10 kdv hesaplanacak.
2-KV beyannamesinde özel bir İşlem yapılmaz.
3-Zarar 659 hesaba yazılır Ancak ileride yapılacak bir incelemede neden zararına satış yapıldığının izahı istenebilir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
