| 17.12.2024 09:57 |
(Üye)
|
Soru : Tasfiye Sonu İşlemleri Sorum. 09/12/2024 Tasfiye Sonu Kararı Aldık. Tescil 17/12/2024 Tamamlandı. Tasfiye Sonu Bilançoda 502 Enflasyon Düz.Karı Var. Aralık Muhtasar ve Dönem Sonu Kurumlarında Çıkan Vergiler Olacak Bunları Ödenmesi gerekiyor. Örneğin 25/12/2024 Kadar verip Ödediğimi varsayıyorum. Defterime 25/12/2024 Kayıt Atıcammı yoksa Enson 09/12/2024 Tarihine kayıt atarak İşleri bitirecem mi
09/12 Kurumlar Vergisi Tahakkuku
502-Enf.Düz.Karı 150.000
331-Ortaklar 101.250
360-KV 37.500
360-KStpj 11.250
Kurumlar Vergisi Tahakkuku
150.000%25 KV :37.500
150.000-37.500=112.500 %10 Stopaj 11.250
09/12 Dönem Sonu Bilançosu
500- Sermaye 5.000
331- Ortaklar 101.250
360- KV 37.500
360 KST 11.250
102-Bankalar 11.700
100-Kasa 143.300
Kapanış Bilançosu
Kurumlar Vergisi ve Kurum Stopaj Kayıtları 09/12/2024 Kapanış Tarihinemi Tescil Kaydına göremi olacaktır. 17/12/2024 Tescil Yoksa Tahakkukların kesildiği ve Ödemelerin Yapıldığı Tarihe göremi Örneğin 25/12/2024 Beyanlar verilirse diyelim.
Cevap : Kayıtlar 25/12/2024 olarak yapılacak.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
