| 18.12.2024 10:55 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba üstad,
Turizm seyahat acenta şirketimiz için vergi mükellefi olmayan bir rehberden hizmet aldık ve ödemesini bankadan yaptık(5.130,00 TL). Vergi mükellefi olmadığı için biz gider pusulası düzenleyeceğiz. İçeriği Örnek olarak bu şekilde mi olması gerekiyor.
740-Rehber giderleri 5.130,00 (B)
191-İndirilecek KDV %20 1.026,00(B)
360-Ödenecek Stopaj - 1.026,00(A)
320-Tedarikçi X- 5.130,00 (A)
Özetle KDV1 indiriliyor ve Stopajda beyan ediyoruz.
Yoksa KDV2 de de konu etmemiz gerekecek midir.
Cevap : Aldığınız hizmet için rehberin GV mükellefi olması gerekir. e-smm düzenleyecek. Bize göre gider pusulası ile ödeme yapılamaz.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
