| 25.12.2024 12:46 |
(Üye)
|
Soru : İktisadi İşletmesi olmayan bir dernek mukellefimiz var. Bu dernek serbest meslek mükellef yada gelir vergisi kaydı olmayan bir yazarın kitap eserini telif ücreti ödemek suretiyle dernek adına bandrol bastırıp üyelerine ve bağışçılarına dağıtmak istiyor. Ödeyeceğimiz telif ücreti 3 milyon TL. Karşı taraf fatura ya da makbuz veremiyor. Bu durumda bizim gider pusulası yaptırıp gider pusulası karşılığında stopaj ödemesi yaparak mı işlemi resmiyeti almamız gerekiyor? Bu şekilde olacaksa stopaj oranı kaç olmalı? Ayrıca kdv tevkifatı yaparak 2nolu beyanname ile kdv ödemesi yapmali miyiz?olacaksa Kdv tevkifat oranı kaç olmalı?
Cevap : Telif ücreti Bankadan ödenecek .Bankadan alınacak e-dekont Gider pusulası yerine geçer .Yapılana ödemden % 17 GV stopajı ve % 20 KDV tevkifatı yapılacak.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
