02.01.2025 16:20 |
(Üye)
|
Soru : merhaba üstat, bir yerde takıldım. Firma ağustos 2024 tasfiyeye girdi. Aralık 2024 bitti. Tasfiye başlangıç k.v.'nde kıst dönemde ödemediği geçici vergi vardı. Kıst dönem kurumlar olarak ödedi. Şimdi tasfiye sonu beyannamesi kümülatif olacağı için ocak-aralık arası veriyorum. Ama geçici vergi 1 tane ödediği için mükerrer vergilendirme olacak. O kıst dönemde ödediğini nasıl yapacağız? Kıst dönemde ödenen kurumlar vergisi satırı yok. Nasıl düşeceğiz?
Cevap : Hesaplanan KV den ödenen geçici vergi indirilir. Ödenmeyen verginin mahsubu olmaz.
|