| 14.01.2025 12:10 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba ZOOM üzerinden yıllık hizmet bedeli için ödeme yapıldı, ZOOM firmasından fatura geldi. KDV ^2 beyannamesinde %20 KDV Muhtasar beyannamesinde %20 Stopaj mı hesaplamam lazım? bilgi rica ederiz.
Ödenen Tutar:5.876,06 TL
KDV Matrahı = 5.876,06 TL/0,80=7.345,08 TL
KDV %20=1.469,02 TL
STOPAJ %20=1.469,02 TL
OLACAKTIR BİLGİ RİCA EDERİZ.
Dolayısıyla yurt dışından sağlanan ve KDVK’nın 1/2. maddesine göre hizmet ithali kapsamında değerlendirilen işlemlere ait KDV’nin, hizmetten yararlanan Türkiye’ de mukim kişi ve kuruluşlarca sorumlu sıfatıyla verilecek olan 2. no.lu KDV beyannamesi ile beyan (KDV oranı % 18) edilerek bağlı bulunulan vergi dairesine ödenmesi, 1 no.lu KDV beyannamesinde de gösterilerek indirilmesi mümkün olacaktır.
Yapılan ödemeden %15 oranında GV stopajı yapılarak muhtasar beyanı ile beyan edilerek ödenecektir.
Cevap : % 20 KDV 2 nolu KDV beyannamesi ile ve % 20 GV stopajı hesaplanacak.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
