20.01.2025 09:35 |
(Üye)
|
Soru : Merhabalar,Tevkifatlı kesilen faturanın işleme alınması ile ilgili iki adet sorum olacaktı.
1-)2024/Aralık Ayında Restoran İşletmesi Banka Şubesine 25.000.-T.L'lik Yemek faturası düzenliyor.Fatura Bedeli Mükellefin Banka hesabına gönderildi.Sonradan Banka,Faturanın,6.900.-T.L Tevkifat sınırını aştığı gerekçesiyle faturaya itiraz etti ve İade Faturası kesemedikleri için İade Dekontu düzenledi.Bizden yeni bir fatura istemedi ve biz bu şekilde çözebiliriz dediler.-Bu durumda 2024/ARALIK döneminde kesmiş olduğum faturayı K.D.V Beyannamesine dahil edip etmeme hususunda tereddütde kaldım.Muhasebel olarak Nasıl bir yol izlemeliyim.-
2-) Başka bir banka şubesinde de aynı hata yapıldı.-İlgili Banka Faturayı kayıtlarına almayacağını 2025/OCAK Ayında yeni bir tevkifatlı fatura kesmemizi istedi.-Bu durumda 2025/Ocak Faturasını,2024/Aralık Faturası ile ilgili gerekli açıklamayı yazarak kesmem durumunda 2024/Aralık Faturasını beyan etmemem durumunda sorun yaşar mıyım.Teşekkür ederim.-
Cevap : Ocak /2025 tarihli Tevkifatlı yeni fatura düzenleneceksiniz.
|