03.02.2025 12:37 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba .Bir şirket mükellefim yurtdışı faturası kesmiş bulunmakta olup, kdv 11/c maddesi gereğince beyannamede yurtdışı satış olarak beyan etmiş bulunmaktayız. Bu teslimler daha sonra ihracı yapılmayacak olup yurtiçi satışa çevrilecek muhasebe ve defter kayıtlarımız düzeltme işlemleri konusunda nasıl bir yol izlemeliyiz.
Cevap : İlgili aya ait KDV beyannamesi düzeltilecek. Fatura Kayıtlardan çıkartılacak. Muhasebe kaydı olarak ters kayıt yapılarak ,daha önceki kayıt ile düzeltilecek. Yurt içine satış yapılması halinde yeni fatura düzenlenecek.
|