| 24.02.2025 09:02 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba araç kiralama faaliyetinde bulunan bir mükellefimize 2023 yılı kabis listesi ve araç kiralama matrah tesbiti için gönüllü uyumluluk kapsamında vergi dairesinden yazı gelmişti mükellefe 2023 yılı için 250 000 TL matrah farkı tesbit edildi. 2023 yılı kdv beyannamesi ve kurumlar vergisi beyannamesine düzeltme vermem istendi
1 -kdv beyannamesinde 250 000 TL tutarı matrah kısmına ekleyerek mi düzeltmeliyim yoksa devreden kdv kısmında mı düzeltmeliyim
2- kurumlar vergisi beyannamesinde kar kısmına mı eklemeliyim gelir tablosunda da satışlar kısmına mı ilave etmeliyim
3- beyannameleri kanuni süresinden sonra pişmanlık ile verebilir miyim
Cevap : 1-İlgili ay veya aylar KDV beyannameleri için düzletme beyannameleri verilecek.
2-KV beyannamesi ve eklerinin tamamı için Düzletme beyannamesi verilecek.
3-Bu düzletme işleminden Vergi idaresinin bilgisi olduğu için Pişmanlık ile verilmez. Düz/KSS işaretlenir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
