| 02.05.2025 08:33 |
(Üye)
|
Soru : Merhabalar, kurumlar vergisi mükellefi yıl içerisinde geçici kurumlar vergisinden üç dönemde vergi tahakkuk etti ancak ödemedi. Toplam ödenmesi gereken vergi rakamı 400K idi. Ödemediği için haliyle faiz de bindi. Şimdi kurumlar beyannamesini verdiğimizde son çeyrekte zarar çıktığı için kümülatif ilerlediğinden kurumlar beyannamesinde vergi 200K çıktı. Bu durumda ödeseydi 400K'yı zamanında, 200K düşecek 200K için ise mahsup talebi olabilecekti değil mi? Güncel durumda yıl içerisinde hiç ödeme yapmadığı için 400K borç olarak görünüyor, borç listesine 200K da kurumlar beyannamesi ile eklendi. Bu durumda 400K yı vergi dairesi silecek mi, işlenen faizlere ne olacak? Yardımlarınızı rica ederim.
Cevap : VD Ödenmeye geçici vergileri terkin (silecek) edecek Gecikme zammı hesaplayacak. Gecikme zammı KKEG olacak.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
