| 14.05.2025 11:06 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba Sayın İlgili,
Yeni devraldığım bir mükkelefimin 2024 yılının tamamını kapsayacak şekilde geri dönük birçok düzeltmeler yapılmıştır. Özellikle mükellef kdv iade işlemlerinin benden önce eksik yapılması ve banka hareketlerinin eksik işlenmesinden kaynaklı ocak ve aralık dönemlerinde düzeltmeler elzem olmuştur. Ocak ve Eylül dönemlerinde mükellefin kayıtları mikro muhasebe programında tutulmuş ve eksik beyan edilmiştir. Yaptığım tüm düzeltmeleri luca muhasebe programı yardımıyla tamamını düzeltmiş bulunmaktayım. Mükellefin geçmişte vermiş olduğu e-defterlerin silinip yeniden verilmesi durumu ortaya çıkmıştır. Bu durumda defterleri yeniden nasıl verebileceğim konusunda yardımlarınıza ihtiyaç duyuyorum. Konu hakkında mevzuata uygun hareket ederek bu defterleri sisteme nasıl yükleyebilirim? İlgiinizden dolayı şimdiden teşekkür eder, iyi çalışmalar diliyorum.
Cevap : Yasal süresi içerisinde onaylandıktan sonra kayıtlarında hata fark eden mükelleflerin, yükledikleri beratları silip yenilerini tekrar yüklenilmektedir.
ANCAK; YASAL SÜREDEN SONRA silme ve ve yeniden gönderme yapılmaz.
Yasal süre= Berat gönderme süresidir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
