| 23.07.2025 09:31 |
(Üye)
|
Soru : ''351-KDV - İstisna Olmayan Diğer'' bdp programında beyanı hakkında; Vergi muafiyet sebebi:351-KDV - İstisna Olmayan Diğer Genel Açıklamalar FİRMANIZ TARAFINDAN İMALAT SANAYİİNE/ TURİZME YÖNELİK PROJEKAPSAMINDA YAPILACAK İNŞAAT İŞLERİ 3065 SAYILI KDV KANUNUNUN GEÇİÇİ 37 NCİ MAD UYARINCA KDV DEN İSTİSNADIR. BELGE NO 548986 BELGE TARİHİ:13.02.2023 fatura kesilmiştir lakin bu konuda yeterli bilgi yoktur bdp programında yazılıp yazılmayacagına dair yazılacaksa hangi bölüm ve ekler de bildirim yapılmalı eğer yazılmıcaksa mantık iken özel matrah artırıcı bölümüne yazılması daha doğru olmaz mı?bu konuda yardımlarınızı rica ederim..
Cevap : KDV Geçici 37. maddeye göre yapılan teslimler KDV beyannamesinin TAM İSTİSNA bölümünde 339 kod ile beyan edilecek. Özel matrah ile bu konun ilgisi yok.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
