| 29.07.2025 10:54 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba, serbest meslek mükellefine iade faturası düzenleceğiz Makbuzu reklam tevkifatlı kestikleri için fatura da kdv oranını yüzde 14 olarak mı almalıyız? diye sormuştum.“Mal iadelerinde düzeltme, işlem bedeli üzerinden hesaplanan VERGİNİN TEVKİFATA TABİ TUTULMAYAN KISMI ÜZERİNDEN GERÇEKLEŞTİRİLİR.” ibaresi yer almaktadır. şeklinde cevap vermişsiniz.Bu durumda keseceğim faturada matrah 375.000,00+kdv 52.500,00 olup oran yüzde 14 e denk geliyor.Siz % 14 oranlı KDV olmaz.demiştiniz.
Cevap : Matematik olarak % 14 doğrudur. Ancak; İade faturasında % 14 KDV oranı kullanılmaz. Size gönderdiğimiz örneğe göre belge düzenlemeniz gerekir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
