| 04.08.2025 10:30 |
(Üye)
|
Soru : merhaba , yurt ıcınden ticari mal alım-satımı yapan LTD.ŞTİ. yiz. ithalat ve ihracatımız yoktur. bir müşterimize LİNANS SATIŞI yaptık. bu lisansı bir yurtdışı firmasından aldık. Lisans alış faturası 6.000-usd dir. 1 - yurt dışı faturası üzerinde kur yok. faturayı kayıtlarımıza nasıl almalıyız? 2 - bu faturada KDV hesaplanmamış. KDV beyanı açısından ne yapmalıyız ? tesekkurler
Cevap : 1-Fatura bedelini ödediğiniz tarihin deki Merkez bankası Döviz Alış Kuru ile TL hesaplaması yapılarak kayıt edilir.
2-Yurtdışından gelen faturada KDV hesaplanmaz.
Hizmet ithalatından (Lisans alımı) dolayı KDV türünden doğan sorumluluk
2 No.lu KDV beyannamesi ile beyan edilir ve ödenir. (Oran % 20) ve aynı dönemde 1 No.lu KDV beyannamesinde indirim konusu yapılır..
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
