| 28.08.2025 16:42 |
(Üye)
|
Soru : merhabalar., tiktok firmasından gelen reklam faturası (TAX İNVOICE) var. FATURA E-ARŞİV E-FATURA VEYA değil ve T.C. maliye işareti barkodu yok. Yani yabancı fatura ve vergi kısmında VAT %20 yazıyor. Ancak bu şirketin Türkiye'de temsilcisi adresi ve vergi nosu yok. 1- Bu fatura için VAT %20 Tutarı dahil önce stopaj %15 ve sonrası için KDV tevkifat uygulayıp KDV2 beyanına ve muhsgk beyanına dahil edeceğiz? 2-Konudan bağımsız olarak bir sorum daha var. Gelen fatura reklam faturası olmayıp danışmanlık veya bir sanal ürün faturası olsaydı bu durumda stopaj uygulanacak mı? KDV2 uygulanacak mı?
Cevap : 1-Fatura toplam bedelinden 2 nolu KDV hesaplanacak % 15 GV stopajı hesaplanarak beyan edilecek.
2-Yurt dışından alınan hizmet Türkiye de yararlanılması halinde 2 nolu KDV ve GV stopajı yapılır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
