| 17.09.2025 09:41 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba , ltd şti mükellefim , bir yurt dışı firmasından lisans programı alıyor. bu alış faturasını TAM TEVKİFATLI olarak kayıtlara alıyorum. 1 - bu faturayı yevmiye kaydı yaparken, hangi hesapları kullanmam gerekiyor? 2 - kdv-2 beyannamesinde hangi alanlarda beyan etmem lazım ? 3 - kdv-1 beyannamesinde hangi alanlarda beyan etmem lazım ? teşekkürler
Cevap : ÖRNEK
---------------- / ----------------
260 HAKLAR 10.000
191 İNDİRİLECEK KDV 2.000.
360 S.SIFATIYLA ÖD.KDV 2.000.
320 SATICILAR 10.000
ALINAN HİZMET
------------/-----------------------------
Lisans Programı için süreye göre amortisman ayrılır.
-----------------/------------------
770
268
--------------------/-----------------------
2 NOLU KDV beyannamesinde 101 kod ile beyan edilecek. 2.000 TL
1 NOLU KDV beyannamesinde Diğer indirimler alanında 109 kod ile indirilecek. 2.000 TL
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
