| 22.09.2025 15:15 |
(Üye)
|
Soru : kdv istisnalı olarak fire kumaş satışı yapan işletmenin, 40.Versiyon KDV güncellemesi sonucunda özel matrah şekli tespit edilen işlemler tablosu altındaki işlem türü arasında uygun kod yer almamaktadır. Fatura KDV li olmadığından KDV dahil tutar yazamadığımız için beyanname hata vermektedir. Beyannamede mükellefimizin satışlarını hangi tabloda göstermeliyiz ?
Cevap : Fire kumaş (konfeksiyon kırpıntıları) KDVK 17/4-g kapsamında KDV den istisnadır. Özel matrah uygulamasına tabi değildir KDV Beyannamesinde KISMİ İSTİSNALAR KAPSAMAINA GİREN İŞLEMLER alanında 231 kod ile beyan edilecek.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
