| 24.09.2025 11:13 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba Ltd.Şti mükellef geçen yıl tesis cihaz olarak 30.000 tl ye elektrik dağıtım panosu aldı 253 hs ta hem amortisman olarak 4.775 tlayırdım hem de 318 tl enflasyon hesapladım aldığı firmaya borçlarını ödeyemediği için anlaşmalı olarak panoyu iade etti Ft nın senaryosu İade ft olarak düzenlendi 30.000 tl + kdv 6.000 tl şeklinde iade edildi. 257 borç 4775 tl 320 satıcı hs 36.000 tl 253 hs alacak 30.318 tl (alış+enflasyon) 391.02 alış iade kdv si 6.000 tl alacak 679 İade/Satış karı olarak Alacak 4.457 tl gelir kaydı oluşturdum. 1.si bu kayıt doğru mudur 2.si kdv beyanında diğer işlemler tablosunda bulunan iade edillen kdv satırına mı yoksa 503 k odundaki tesis makine demirbaş satış satırına mı yazmam gerekir bilgi için şimdiden teşekkür ederim
Cevap : Geçen yıl alınan ve kullanılan cihaz için iade faturası düzenlenmez. Satış faturası düzenlenir. KDV Beyannamesinde 503 kod ile beyan edilir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
