| 08.10.2025 11:34 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba üstadım kuryecilik yapan gerçek kişiye aşağıdaki şekilde örnekte göüldüğü gibi bir fatura düzenlenmiş, nakit iade kdv siz bir tutar faturaya eklenmiş, bunu beyana nasıl aktarmalımıyız,
Mal Hizmet Toplam Tutarı 346,49TL
Hesaplanan KDV(%20) 69,30TL
Hesaplanan KDV Tevkifat(%20) 13,86TL
Tevkifata Tabi İşlem Tutarı 346,49TL
Tevkifata Tabi İşlem Üzerinden Hes. KDV 69,30TL
Vergiler Dahil Toplam Tutar 415,79TL
Toplam Nakit İade 3.500,00TL ???
Ödenecek Tutar 3.901,93TL ???
Cevap : Konu anlaşılmamıştır. KDV tevkiafatı % 20 olmaz.
KDV tevkifatı ; hizmet verilecek veya mal satılacak Mükellef , Kurum ve Kuruluşlara göre belirlenir.
KDV tevkifatı yapılacak işlemler, tevkifat yapacaklar ve oranlar için ;
Güncel Tevkifat listesine aşağıdaki linkden ulaşabilirsiniz.
https://archive.ismmmo.org.tr/docs/mevzuat/PratikBilgiler/2025_vergi/10.pdf
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
