| 19.11.2025 11:53 |
(Üye)
|
Soru : mükellef toptan gümüş ticareti yapıyor. gümüşü ham alıyor. dışarıda işletip 925 ayara düşürtüp bunları künye zincir yaptırıp toptan satıyor. önceden bu zamana kestiği faturaları ham gümüş kısmını faturanın ilk satırına ham gümüş kdvsiz özel matrah olarak giriyor. sonra aynı gramaja 2.satırda kdv li işçilik karını birim fiyatta koyup satıyor. şimdi eski kdv beyan versiyonlarında işçilik matrah ve kdvsini TEVKIFAT UYGULANMAYAN ISLEMLER kısmında bildiriyorduk. eylül ayında 42.nolu beyan güncellemesi geldikten sonra nerede bildireceğiz. ÖZEL MATRAH SEKLI TESPIT EDILEN ISLEMLER kısmında bildirim yaparsak kdvsiz kestiğimiz özel matrahı KDV hesaplamaksızın bildirimde bulunması gerekenler seçipmi giriş yapıcaz. Saygılarımla.
Cevap : KDV beyannamesindeki Özel matrah bölümündeki BİLDİRİM TÜRÜ Alanında "KDV hesaplayarak bildirimde bulunması gerekenler " seçilir. İşlem türü alanında 1002 kod seçilir. Sütunlar da istenen verilerin girilmesi ile beyannameye dahil edilmiş olur. Kümülatife eklenmez.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
