| 04.12.2025 11:53 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba,
Tahsil edilmeyen mali müşavirlik ücreti için sadece KDV Beyannamesine gösterilmesi için makbuz gerekiyor. Ödemeyi aldıktan sonra tekrar makbuz kesmemiz gerekiyor. 1. makbuzda Stopajsız kesebiliyor muyuz?
2. makbuzu KDV siz mi keseceğiz? Kısacası biz muhasebeciler nasıl bir yol izlemeliyiz?
Cevap : Mesleki faaliyet için her ay tahsilat tapılsın veya yapılmasın e-smm düzenlenecek Makbuzda KDV ve GV stopajı hesaplanacak e-makbuzlar KDV beyannamesinde beyan edilecek. Bu uygulama 3568 sayılı yasanın yürüklüğe girdiği 1990 yıldan beri böyledir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
